USKOK je, nakon provedene istrage, pred Županijskim sudom u Zagrebu podigao optužnicu protiv 52 hrvatska državljana i jednog državljanina s dvojnim bugarskim i albanskim državljanstvom zbog sumnje u počinjenje kaznenih djela zločinačkog udruženja, pomaganja u utaji poreza ili carine u sastavu zločinačkog udruženja, utaje poreza ili carine te pranja novca.

U nastavku se prenosi službeno priopćenje USKOK-a.

Optužnicom se I. okr. stavlja na teret da je, u razdoblju od 1. siječnja 2023. do 31. prosinca 2024. u Zagrebu i drugim mjestima, kao odgovorna osoba i stvarni voditelj poslovanja više trgovačkih društava (dalje: društva) povezao u zajedničko djelovanje II. do X. okrivljenike – odgovorne osobe i ovlaštenike za raspolaganje s novcima više društava kako bi zajedno djelovali s ciljem pribavljanja značajne nepripadne imovinske koristi za sebe i druge izdavanjem nevjerodostojnih računa društvima i obrtima radi neosnovanog umanjenja obveze poreza na dodanu vrijednost (PDV) na štetu Državnog proračuna Republike Hrvatske (dalje: državni proračun).

Prema navodima optužnice, radi provedbe tog plana osnovana su ili preuzeta brojna društva koja nisu obavljala stvarnu poslovnu djelatnost, već su služila isključivo za izdavanje računa za nepostojeće isporuke i primanje uplata temeljenih na tim računima.

Radi realizacije navedenog plana su po uputama I. okr. osnovana ili preuzeta razna društva koja tada nisu obavljala stvarnu poslovnu djelatnost već su služila za izdavanje računa po kojima isporuke nikad nisu izvršene te primanje neosnovanih uplata društava i obrta kojima su izdavani takvi nevjerodostojni računi.

USKOK navodi da je I. okrivljenik, uz unaprijed dogovorenu proviziju, pronalazio odgovorne osobe trgovačkih društava i vlasnike obrta spremne sudjelovati u takvom načinu pribavljanja nepripadne imovinske koristi kroz odbijanje pretporeza na temelju lažnih računa.

U okviru plana I. okr. je, za unaprijed dogovorenu proviziju, pronalazio odgovorne osobe društava i vlasnike obrta zainteresirane za ostvarivanje nepripadne imovinske koristi za sebe i druge odbijanjem pretporeza na temelju ispostavljanih nevjerodostojnih računa.

Daljnjom koordinacijom, I. i II. okrivljenik upravljali su izdavanjem takvih računa i raspolaganjem novcem nakon njihove naplate, dok su ostali okrivljenici omogućavali korištenje društava kojima su upravljali za izdavanje računa bez stvarne isporuke roba i usluga.

Potom je I. okr. osobno i posredstvom II. okr. koordinirao postupanje odgovornih osoba društava koja su služila za izdavanje nevjerodostojnih računa te određivao kako će po naplati istih raspolagati novčanim sredstvima po bankovnim računima tih društava. Slijedom toga su I., II. i IX. izdavali takve nevjerodostojne račune, dok su III. V., VI. VII., VIII. i X. okr. za navedenu svrhu omogućili I. okr. izdavanje nevjerodostojnih računa na ime društava u kojima imaju svojstvo odgovorne osobe ili ovlasti za zastupanje, po kojim računima nije bilo stvarne isporuke roba i usluga većem broju društava i obrta, uključujući i društva u kojima je odgovorna osoba bio VI. okr., po kojim su računima zatim izvršena plaćanja s bankovnih računa korisnika koje su pronašli I., II. i IV. okrivljeni.

Na temelju takvog knjiženja i poreznih prijava, prema USKOK-u, neosnovano je iskazan i odbijen pretporez u iznosu od najmanje 1.993.639,18 eura, čime je oštećen državni proračun.

Nakon što su uplate zaprimljene, novac je podizan u gotovini ili prebacivan na druge račune, a zatim predavan I. okrivljeniku.

Na opisani način su podigli najmanje 5.989.685,17 eura, od kojeg iznosa su za sebe zadržali nepripadnu korist po osnovi dogovorene provizije u iznosu od 805.584,99 eura, koji iznos su podijelili sukladno dogovorenom planu, dok su ostatak podignute gotovine vratili odgovornim osobama i vlasnicima obrta kojima su izdali opisane nevjerodostojne račune, koji su na opisani način, primitkom skrivene isplate dobiti, izbjegli utvrđivanje obveze poreza na dohodak od kapitala u iznosu od 703.194,16 eura.

USKOK nadalje navodi da su I. i V. okrivljenik dio tako stečene koristi pokušali prikazati kao zakonito stečenu imovinu.

Također se I. i V. okr. terete da su, od 14. listopada 2024. do 4. veljače 2025. u Zagrebu, postupajući zajednički i dogovorno, nakon što su opisanim nezakonitim radnjama ostvarili nezakonitu materijalnu korist naplatom provizije za izdane nevjerodostojne račune koji su korišteni za umanjenje obveze PDV-a i oštećenje državnog proračuna, a koja novčana sredstva su zaprimali i prenosili na račune dva trgovačka društava i drugih povezanih društava u kojima je stvarni voditelj poslovanja I. okr. te ih dijelom podizali u gotovini, s ciljem da zametnu trag i neistinito prikažu da ista proizlaze iz zakonitog izvora, tako ostvarenu nepripadnu materijalnu korist u ukupnom iznosu od 245.500,00 eura uložili u kupnju nekretnine, vozila i luksuznih satova, priopćio je USKOK.